Impuestos para vendedores de Amazon: Todo lo que debes saber

Como lo han demostrado millones de vendedores, administrar un negocio en Amazon puede ser una forma excelente de ganar dinero. Sin embargo, mucho dinero conlleva una gran responsabilidad. Como vendedor de Amazon, es fundamental entender cómo gestionar los impuestos de tu empresa.

Los impuestos pueden ser un tema complicado, pero esta publicación te ayudará a simplificar las cosas. Aquí analizaremos qué impuestos deben pagar los vendedores en Amazon, cómo funciona el proceso de presentación de impuestos, cómo gestionar los impuestos sobre las ventas en Amazon y si puedes vender sin impuestos.

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¿Vender en Amazon está sujeto a impuestos?

Vender en Amazon es generalmente imponible. Los impuestos a los vendedores de Amazon son de dos tipos principales: el impuesto sobre la renta y el impuesto sobre las ventas. El impuesto sobre las ventas se calcula en función de los ingresos, mientras que el impuesto sobre la renta se calcula en función de las ganancias. Si usted vender internacionalmente, puede estar sujeto a impuestos internacionales.

Pagas el impuesto sobre la renta por las ganancias que obtengas al vender en Amazon. Es similar a cómo lo harías pagar impuestos sobre cualquier otro ingreso que obtenga.

El impuesto sobre las ventas es un impuesto que se recauda sobre la venta de ciertos bienes sujetos a impuestos. En algunos casos, Amazon puede gestionar la recaudación y el pago del impuesto sobre las ventas por ti, pero hay situaciones en las que puedes ser responsable de ello tú mismo.

¿Cómo funcionan los impuestos a los vendedores de Amazon?

Los impuestos específicos que los vendedores deben pagar en Amazon varían en función de muchos factores, como la ubicación del vendedor, la ubicación del comprador y el tipo de productos que se venden.

Tipos de impuestos que deben pagar los vendedores de Amazon

Impuesto sobre la renta

Los vendedores están obligados a declarar y pagar el impuesto sobre la renta sobre los beneficios que obtienen al vender en Amazon. El importe de los impuestos adeudados dependerá de los ingresos totales y de la categoría impositiva del vendedor.

Impuesto sobre las ventas

En los Estados Unidos, Amazon recauda el impuesto sobre las ventas en nombre de los vendedores de los estados en los que es obligatorio. Sin embargo, algunos estados exigen que los vendedores recauden y remitan sus propios impuestos sobre las ventas, por lo que es fundamental que los vendedores comprueben los requisitos de su estado. La tasa del impuesto sobre las ventas depende del estado y oscila entre el 0% y el 13% para cada transacción.

Impuestos internacionales

Los vendedores que venden internacionalmente pueden estar sujetos a impuestos adicionales, como el impuesto al valor agregado (IVA) o el impuesto sobre bienes y servicios (GST), según el país al que vendan.

Nota. Es fundamental que los vendedores consulten con un profesional de impuestos o un contador para asegurarse de que cumplen con todos los requisitos fiscales y de que declaran y pagan sus impuestos correctamente. En EE. UU., las empresas, como las sociedades anónimas, las sociedades anónimas tipo S y las LLC, deben presentar sus impuestos antes del 15 de marzo de 2024. Las personas físicas, las sociedades anónimas tipo C y los propietarios únicos deben declarar sus impuestos antes del 15 de abril de 2024.

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¿Cómo gestionar los impuestos a los vendedores de Amazon?

Recaudación de impuestos sobre ventas

Los vendedores de Amazon son responsables de recaudar el impuesto sobre las ventas a los clientes si tienen un nexo fiscal en el estado en el que se entrega el producto. Un nexo fiscal es esencialmente una presencia significativa, como un almacén, una oficina o empleados.

Leyes sobre nexo tributario y facilitador del mercado

Muchos estados tienen leyes que obligan a los grandes mercados en línea, como Amazon, a recaudar impuestos sobre las ventas en nombre de los vendedores (leyes facilitadoras del mercado). Esto significa que Amazon calcula automáticamente, recauda y remite el impuesto sobre las ventas para las transacciones en estos estados.

Registro de impuestos

Los vendedores deben registrarse para obtener un permiso de impuestos sobre las ventas en los estados en los que tienen un nexo fiscal. Este registro les permite legalmente recaudar impuestos sobre las ventas en ese estado.

Presentación y envío de remesas

Tras recaudar el impuesto sobre las ventas, los vendedores (o Amazon, según las leyes estatales) deben presentar declaraciones de impuestos y remitir el impuesto recaudado a los estados respectivos. La frecuencia con la que se presentan las declaraciones de impuestos sobre las ventas puede variar según el estado y el monto de las ventas.

Impuestos sobre la renta

Además del impuesto sobre las ventas, los vendedores de Amazon también deben declarar los ingresos que obtienen de las ventas de Amazon al presentar los impuestos federales y estatales sobre la renta. Esto implica hacer un seguimiento de todos los ingresos y gastos deducibles.

¿Qué son los documentos de impuestos sobre la renta de los vendedores de Amazon?

Central de vendedores de Amazon proporciona un Biblioteca de documentos tributarios donde puedes acceder a todos los documentos fiscales necesarios para los vendedores de Amazon. Estos documentos están disponibles para su descarga en función de su elegibilidad.

Es importante verificar su precisión para garantizar el cumplimiento de los requisitos del IRS. Si optas por no recibir el envío electrónico, Amazon te enviará estos documentos por correo postal.

Formulario 1099-K

Formulario 1099-K es emitido por Amazon para informar al IRS de tus ventas brutas anuales y mensuales, incluidos los impuestos sobre las ventas y las tarifas de envío.

Este formulario está preparado para vendedores que cumplen criterios específicos: al menos 20 000$ en ventas brutas y 200 transacciones. Sin embargo, los vendedores con menos de 50 transacciones no recibirán un 1099-K, pero deberán proporcionar su información fiscal para mantener sus privilegios de venta en Amazon. Puedes subir tu información fiscal directamente a Seller Central.

Si reúne los requisitos para obtener un 1099-K, es probable que reciba una notificación por correo electrónico. Puedes encontrar y descargar este formulario en Biblioteca de documentos tributarios en Seller Central seleccionando el menú «Informes».

Formulario 1099-MISC

Formulario 1099-MISC también puede ser necesario que algunos vendedores de EE. UU. declaren otros ingresos, como las comisiones de las ventas de Amazon.

Anexo C (formulario 1040)

Anexo C (formulario 1040) es usado por individuos para presentar impuestos federales sobre la renta. Estos formularios declaran sus ingresos brutos y su cantidad imponible después de las deducciones y los créditos. Incluso si no lo hace tener una licencia comercial, que depende de las leyes estatales, es posible que aún necesite usar estos formularios. La creación de una LLC puede ofrecer protección de responsabilidad civil personal y ventajas fiscales mediante deducciones.

Formularios 1120 y 1120S

Formularios 1120 y 1120S son utilizados por las corporaciones C y las corporaciones S, respectivamente, junto con el formulario K-1 para declarar los ingresos personales en las declaraciones de impuestos individuales.

Formulario 1065

Formulario 1065 es para asociaciones, que requieren los formularios K-2 o K-3 para declarar las partes individuales de las ganancias comerciales en las declaraciones de impuestos personales.

Nota. Como vendedor de Amazon, puedes reducir tus pagos de impuestos deduciendo algunas categorías de gastos de tu base imponible. Algunos conceptos deducibles clave incluyen el costo de los productos vendidos y los gastos comerciales (tarifas de vendedor de Amazon, publicidad y marketing, material y equipo de oficina, gastos de envío, gastos de oficina central) y los honorarios profesionales pagados a los contadores u otros profesionales.

¿Cómo gestionar el impuesto sobre las ventas en Amazon?

Como vendedor de Amazon, eres responsable de recaudar y remitir los impuestos sobre las ventas de los pedidos que cumplan los requisitos. El proceso de gestión de los impuestos sobre las ventas en Amazon puede variar en función de varios factores, como la ubicación de tu empresa y el lugar donde vendes tus productos.

¿Cómo funcionan los impuestos sobre las ventas en Amazon?

Normalmente, Amazon recauda el impuesto sobre las ventas en nombre de los vendedores por los productos sujetos a impuestos que se venden en la plataforma. El importe del impuesto sobre las ventas que se debe recaudar depende de la ubicación del comprador y del vendedor y del tipo de producto que se vende.

Sin embargo, es posible que los vendedores tengan que recaudar y remitir impuestos sobre las ventas en los estados en los que Amazon no recauda impuestos sobre las ventas en su nombre. Esto puede aplicarse en función del tipo de artículos que vendan y de si tienen un nexo impositivo sobre las ventas.

¿Qué es un nexo entre impuestos sobre las ventas?

El nexo entre ventas para los vendedores de Amazon es una fuerte conexión con un estado que impone la obligación de recaudar y remitir el impuesto sobre las ventas. Hay dos formas principales de establecer un nexo de ventas.

• Nexo físico, cuando tiene almacenes o empleados en el estado;
• Nexo económico. cuando se supera un determinado número de ventas dentro de un estado.

¿Cómo calcular el impuesto sobre las ventas de Amazon?

Cuando calculas cuánto puedes ganar con tu producto de Amazon, debes contabilizar tus impuestos de forma precisa. Debes tener en cuenta este gasto para asegurarte de que eres rentable y a qué nivel.

Asistente de vendedor es un software integral de abastecimiento de productos que calcula el impuesto sobre las ventas, si corresponde. Para calcularlo, introduce el COG, haz clic en él y activa la opción «Impuesto» en la ventana emergente. Seller Assistant calculará tus impuestos.

¿Cómo recaudar el impuesto sobre las ventas en Amazon?

Como vendedor de Amazon, es tu responsabilidad recaudar y remitir los impuestos sobre las ventas de los pedidos enviados a compradores en los estados en los que tienes una obligación tributaria.

Cobrar el impuesto sobre las ventas en Amazon paso a paso

Paso 1. Determine su nexo con el impuesto sobre las ventas

El nexo del impuesto sobre las ventas es la conexión entre su empresa y un estado que exige que recaude el impuesto sobre las ventas. Debes determinar si tienes un nexo fiscal sobre las ventas en algún estado en el que vendas tus productos. Esto puede incluir la ubicación de su empresa, dónde se almacenan sus productos y dónde se encuentran sus clientes.

Paso 2. Regístrese para obtener un permiso de impuestos sobre las ventas

Una vez que determine dónde tiene un nexo con el impuesto sobre las ventas, debe registrarse para obtener un permiso de impuestos sobre las ventas en cada estado. Esto le permitirá recaudar y remitir legalmente el impuesto sobre las ventas.

Paso 3. Configura la recaudación de impuestos sobre las ventas en Amazon

Para configurar la recaudación de impuestos sobre las ventas, ve a tu cuenta de Seller Central y accede a la página de configuración de impuestos. Debes introducir la información de tu permiso fiscal sobre las ventas para cada estado en el que tengas un nexo.

Paso 4. Cobra impuestos sobre las ventas en los pedidos que cumplan los requisitos

Amazon calculará y recaudará automáticamente los impuestos sobre las ventas de los pedidos que cumplan los requisitos en función de la ubicación del cliente y de los productos vendidos. Debes asegurarte de que estás cobrando la tarifa correcta para cada estado.

Paso 5. Remita el impuesto sobre las ventas

Debe remitir regularmente el impuesto sobre las ventas recaudado a cada estado. La frecuencia de las remesas varía según el estado, así que asegúrate de comprobar los requisitos de cada estado en el que tengas un nexo.

¿Puedo vender en Amazon sin pagar impuestos?

Si el vendedor reside en un estado que no tiene impuestos sobre las ventas (como Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire y Oregón), es posible que no esté obligado a recaudar impuestos sobre las ventas por la transacción.

Sin embargo, las leyes de impuestos sobre las ventas pueden ser complejas y variar según el estado, por lo que los vendedores deben consultar a un profesional de impuestos para asegurarse de cumplir con todas las leyes tributarias pertinentes. Además, es posible que los vendedores tengan que recaudar y remitir el impuesto sobre las ventas en los estados en los que tienen una presencia física, como un almacén o un escaparate.

Impuestos internacionales para vendedores de Amazon

Si vendes en Amazon con Ventas globales de Amazon, debe pagar varios impuestos en diferentes jurisdicciones fiscales. Aquí tienes un resumen de cómo funcionan los impuestos internacionales para los vendedores de Amazon.

Impuesto sobre el valor añadido (IVA)

En muchos países, especialmente en Europa, los vendedores deben cobrar el IVA a los productos vendidos a clientes en los países en los que se aplica el IVA. La tasa de IVA varía según el país y, a veces, según el tipo de producto. Los vendedores deben registrarse a efectos del IVA en cada país en el que estén sujetos a impuestos.

Impuesto sobre bienes y servicios (GST)

Al igual que el IVA, países como Australia, Canadá e India implementan un sistema de GST. Los requisitos para el registro y la declaración del GST son similares a los del IVA, incluida la necesidad de registrarse una vez que se cruzan ciertos umbrales.

Impuesto sobre las ventas en EE. UU.

Si bien no es internacional, el impuesto sobre las ventas de EE. UU. tiene implicaciones para los vendedores internacionales. Cada estado establece sus propias normas para el impuesto sobre las ventas, y es posible que los vendedores tengan que recaudar y remitir el impuesto sobre las ventas si tienen un nexo tributario (una presencia importante, como un almacén u oficina) en el estado.

Derechos de aduana e impuestos de importación

Al enviar productos internacionalmente, es posible que se apliquen derechos de aduana e impuestos de importación según el país de destino. La responsabilidad por estos cargos puede variar en función de los Incoterms (condiciones de entrega) acordados en la venta. En ocasiones, Amazon puede gestionar esta situación para los vendedores que utilizan programas específicos, como Amazon Global Selling.

Nota. Algunos países tienen tratados fiscales para evitar la doble tributación de los ingresos obtenidos internacionalmente. Los vendedores deben consultar con un profesional de impuestos para saber si los beneficios de los tratados fiscales se aplican a su situación, lo que podría reducir su carga tributaria.

¿Cómo calcular el IVA?

Si vendes en plataformas internacionales, debes calcular la cantidad de IVA que pagarás para asegurarte de obtener beneficios del producto que vendes.

Para hacerlo rápidamente, puedes usar Seller Assistant. Para calcular el IVA, puedes seleccionar tu esquema de IVA. Si te abasteces de proveedores minoristas, elige el COG, IVA incluido y introducir precios desde el sitio web del proveedor para tus cálculos (este precio normalmente incluye el IVA). Si te abasteces de un proveedor mayorista, elige COG sin IVA (este precio normalmente no incluye el IVA).

Seller Assistant admite el cálculo del IVA y el IVA europeo. Puedes seleccionar tu sistema de IVA: sin IVA, tipo de IVA estándar, tipo de IVA reducido, IVA no registrado para vendedores del Reino Unido e IVA con tarifas para vendedores europeos quien vender en Amazon EE. UU. o Canadá. Se admite el IVA entrante correspondiente al coste de los bienes. Para calcularlo, introduce el COG, haz clic en él y cambia la opción «IVA» en la ventana emergente. Seller Assistant calculará tu IVA.

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PREGUNTAS MÁS FRECUENTES

¿Vender en Amazon está sujeto a impuestos?

Sí, vender en Amazon está sujeto a impuestos. Pagarás un impuesto sobre la renta sobre tus ganancias y, posiblemente, un impuesto sobre las ventas en función de tu ubicación y del volumen de ventas.

¿Puedo vender en Amazon sin impuestos?

No, no puedes evitar por completo los impuestos cuando vendes en Amazon. Siempre adeudarás impuestos sobre la renta por tus ganancias. Sin embargo, el impuesto sobre las ventas también puede aplicarse según su ubicación y su actividad de ventas. Si un vendedor reside en un estado que no tiene impuestos sobre las ventas (como Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire y Oregón), es posible que no esté obligado a recaudar impuestos sobre las ventas por la transacción.

¿Amazon recauda impuestos automáticamente?

Amazon puede cobrarte impuestos sobre las ventas en algunos casos, pero depende de las leyes estatales y de tu volumen de ventas. Siempre es mejor comprobar tus obligaciones tributarias para garantizar su cumplimiento.

¿Cuánto se lleva Amazon de los vendedores?

Amazon se lleva una parte de cada venta tarifas de referencia oscilan entre el 8% y el 45%, y la mayoría de los productos rondan el 15%. También hay tarifas adicionales para planes de cuentas y servicios de gestión logística.

¿Qué es el impuesto sobre las ventas en EE. UU.?

No hay una tasa única de impuesto sobre las ventas en EE. UU. Varía según el estado e incluso puede diferir según la localidad. Las tasas suelen oscilar entre el 0% y el 13%.

¿Cómo obtener un formulario de impuestos de Amazon?

Inicia sesión en Seller Central y dirígete a Biblioteca de documentos tributarios. Puede descargar copias electrónicas de sus formularios tributarios, como el 1099-K, del año en curso.

Reflexiones finales

Para los vendedores de Amazon, la presentación precisa de los impuestos es esencial para gestionar un negocio de ventas exitoso y que cumpla con las normas. Mantener registros fiscales precisos puede ayudarte a administrar mejor tus finanzas y a entender los costos de tu empresa.

Sin embargo, investigar productos rentables es igualmente esencial para garantizar el crecimiento de su negocio. Seller Assistant ayuda con esta tarea. Este software integral de abastecimiento de productos incorpora todas las funciones vitales para la investigación de productos. Combina Side Panel View, Calculadora de beneficios de FBM&FBA, Quick View, ASIN Grabber, Conversor de UPC/EAN a ASIN, Stock Checker, IP Alert, Restrictions Checker, en una sola herramienta.